2024年3月28日，南山区八届人大常委会第二十次会议审议了《南山区2023年度绩效审计工作报告》（以下简称《绩效审计工作报告》），提出了加大政策跟踪审计力度、提高审计成果利用水平，强化审计查出问题整改、规范资金使用合规有效，加强政府投资项目代建管理、提高投资效益的审议意见。现将《绩效审计工作报告》查出问题的整改情况报告如下。
一、整改工作的部署落实情况
区政府深入学习贯彻习近平总书记对审计整改工作的重要指示批示精神，将审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”一体推进，充分发挥审计“治已病、防未病”作用，举一反三、健全长效机制，汇聚整改合力，进一步推动审计整改工作取得实效。区政府主要领导高度重视审计整改工作，召开会议研究落实审计整改工作任务，并对有关审计发现问题整改工作作出批示指示，要求责任单位进一步提高认识，重视整改工作，对涉及问题要抓紧时间全面、主动、彻底整改到位。
相关责任单位按照区政府工作部署，严格执行南山区八届人大常委会第二十次会议的审议意见，积极采取有效措施，确保审计查出问题整改到位。各被审计单位进一步落实审计整改主体责任，分类施策制定整改计划，明确路线图、时间表、任务书和责任人。主管部门强化监督管理，对主管领域的工作加强监督指导和统筹协调，推动源头治理。区审计局坚持项目化管理、清单式推进、销号制落实，切实履行督促检查职责。通过现场督导、定期召开整改督促推进会、发出整改督办函、开展审计整改“回头看”专项检查、约谈主要负责人等方式，加强对重点问题审计整改的跟踪督办，推动审计查出问题整改到位。
二、审计查出问题的整改工作成效
《绩效审计工作报告》共涵盖经济转型发展、民生事业普惠发展、建设项目提质增效等3个方面、共24个问题，具体有30个整改事项，涉及24家整改责任单位。截至2024年10月15日，上述整改事项已完成整改28个，正在整改2个，整改到位率为93.33%。各责任单位通过完善审批流程、加强内部管理、规范资金使用、追回资金等方式推进整改，制定完善相关规章制度8项，追回财政资金280.61万元。
（一）推动经济转型发展方面问题的整改情况
1.促进制造业高质量发展政策落实不到位共3个问题，涉及3个整改事项，均已完成整改，具体情况如下：
（1）部分政策落地不及时问题已整改。《南山区促进产业高质量发展专项资金管理办法》系列扶持政策已印发，区工业和信息化局已开通“专精特新企业租金补贴”项目受理通道。
（2）补贴标准不明确问题已整改。区科技创新局一是已修改完善《南山区促进集成电路产业高质量发展专项支持计划操作规程》，明确以项目交易日汇率作为外币换算标准；二是已按照交易日汇率重新进行核算，追回多发补贴39.17万元。
（3）政策变更未公告问题已整改。区科技创新局已通过专项资金管理平台，向市场主体公告资助审核标准。
2.转型发展专项资金管理使用有待改进共3个问题，涉及3个整改事项，其中已完成整改2个，正在整改1个，具体情况如下：
（1）管理制度不健全问题已整改。区国资局制定并印发《南山区股份合作公司转型发展专项资金申报指南》，明确并细化各资助条款的审核标准。
（2）部分资助政策实施效果不佳问题正在整改。区国资局正在按照规范性文件制定程序修订《南山区股份合作公司转型发展专项资金管理办法》，根据责任单位制定的整改方案，该问题2024年10月31日前完成整改。
（3）部分资助项目审核把关不严问题已整改。区国资局已会同南山、蛇口、粤海、西丽、桃源街道办事处向有关股份合作公司追回多发资金233.28万元。
（二）推动民生事业普惠发展方面问题的整改情况
1.特殊教育经费使用管理有待加强共3个问题，涉及3个整改事项，均已完成整改，具体情况如下：
（1）普通学校特殊学生就读情况底数不清问题已整改。区教育局自2024年春季开学起将随班就读学生情况列入开学检查项目，各学校对本校特殊学生人数、学籍信息等情况进行收集核实。
（2）资源教室建设工作统筹指导不到位问题已整改。区教育局派出人员对需要建设资源教室的学校进行指导并印发责任名单。
（3）部分资源教室资产管理不善问题已整改。南山区南油小学、南山区前海学校、哈尔滨工业大学（深圳）实验学校和南山区南海小学一是完善了资源教室管理办法和资产管理使用制度，加强了学校资源教室资产管理；二是按照制度要求保管特殊教学用具。
2.养老服务设施建设运营管理不到位共3个问题，涉及4个整改事项，其中已完成整改3个，正在整改1个，具体情况如下：
（1）部分养老服务用房效益未充分发挥问题涉及2个整改事项，其中：区国资局20处养老服务用房移交耗时较长事项已完成整改；南头、桃源、西丽、招商4个街道办事处共计7处物业闲置事项正在整改。一是区国资局采取在智慧空间二期平台增加公配物业相关功能、优化公配物业移交程序和责任书签订方式等措施，提高养老服务用房接收及移交效率。二是南头、招商、桃源街道办事处3处闲置物业已完成整改；西丽、招商街道办事处4处闲置物业正在整改，根据责任单位制定的整改方案，招商街道办事处2处物业2024年12月31日前完成整改，西丽街道办事处2处物业2025年3月31日前完成整改。
（2）对运营机构履约监督不力问题已整改。区民政局一是全面检查福利中心二期运营机构工作人员的职业资质，对近半年内新入职人员按要求进行岗前培训；二是已通过退款或押金抵扣月费的方式完成对超标准收取入住押金的清理；三是运营机构已按要求完成社会福利中心二期收费性增值服务的备案。
（3）对养老服务机构资助审核不严问题已整改。区民政局一是印发《南山区民政局养老服务和社会救助数据核查工作指引》，规范了数据信息核查工作；二是已追回多发放资金8.16万元。
3.推进“民生微实事”工作开展不扎实共2个问题，涉及5个整改事项，均已完成整改，具体情况如下：
（1）统筹监管职责履行不力问题涉及区民政局未按规定对“民生微实事”相关制度文件进行审批，未按规定对单项金额超过20万元的项目进行全面核查等2个整改事项，均已完成整改。区民政局一是认真履行专责小组办公室职责，对相关街道修订的民生微实事管理制度进行审核批复；二是对以前年度南山区实施的民生微实事项目按照社区全覆盖、每个社区至少抽检2个项目等原则进行抽检评估，切实提高民生微实事项目监督力度。
（2）项目实施管理不到位问题涉及招商街道办事处13个项目未在规定时间内完成，22个项目未按规定设置“民生微实事”项目标识牌或标识牌内容不齐全，个别项目未经审批擅自变更工程内容等3个整改事项，均已完成整改。招商街道办事处一是在审计实施时完成13个项目的竣工验收工作，并组织召开工作警示会议，对出现延期项目的社区进行通报；二是对民生微实事工程项目的标识牌进行摸排梳理，按规定设置22个项目的标识牌，并组织社区工作人员进行民生微实事工作业务培训，要求社区严格按照民生微实事规章制度立项实施项目；三是制定了《招商街道工程项目建设管理办法》，规范工程变更业务流程，组织业务人员学习工程管理相关制度，并对相关项目负责人进行批评教育。
（三）推动建设项目提质增效方面问题的整改情况
1.中小学校新建、改扩建项目管理有待提升共4个问题，涉及6个整改事项，均已完成整改，具体情况如下：
（1）建设进度缓慢问题涉及区教育局和区建筑工务署对12个义务教育学校建设项目立项超过一年未申报可研，区建筑工务署2个项目未完成大湾区建设三年行动方案要求的进度任务等2个整改事项，均已完成整改。一是区教育局和区建筑工务署已完成9个项目的可研申报，3个项目因涉及城市更新难以落实用地，已报区发展改革局同意暂停前期工作；二是区建筑工务署已完成太子湾学校和高新小学2个建设项目的进度任务。
（2）审核把关不严影响投资效益问题涉及区建筑工务署和区教育局未加强对西丽二小改扩建项目钢楼梯设计方案审核把关，区建筑工务署10个建设项目施工总承包合同未按规定约定塑胶跑道面层保修期限等2个整改事项，均已完成整改。一是区建筑工务署和区教育局加强学校项目审核把关，通过组织设计方案竞赛、开展专家工作坊等方式，提高设计方案质量，引导校方深度参与项目前期工作，减少后期需求变更；二是区建筑工务署针对10个建设项目已通过签订补充协议等方式明确了塑胶跑道面层保修期限。
（3）重复编列费用问题已整改。区建筑工务署已督促代建单位与施工总承包单位、设计单位签订补充协议，结算时扣除未实施部分费用，按实际工程量结算。
（4）监管责任未落实问题已整改。区建筑工务署已加强对代建单位的监督，对达到处罚条件的施工安全、人员管理等方面的问题，按照合同条款对相关单位处罚共计26万元。
2.中心河及中心路安全隐患整治及功能完善工程项目管理不到位共3个问题，涉及3个整改事项，均已完成整改。具体情况如下：
（1）招投标管理不规范问题已整改。区城管和综合执法局已要求各相关单位按规定制定工作规则和工作方案，并在后续建设项目加强监督检查。
（2）工程结算管理存风险问题已整改。区城管和综合执法局已按规定完成项目施工现场工程量签认工作。
（3）工程变更管理不严问题已整改。区城管和综合执法局责成代建单位加强现场签证审核并补充完善现场签证审批手续。
3.政府投资项目建设管理存不足共3个问题，涉及3个整改事项，均已完成整改。具体情况如下：
（1）前期工作不到位问题已整改。相关单位通过出台制定工作办法、征求各方意见等方式加强项目前期工作的谋划，一是市交通运输局南山管理局制定《深圳市交通运输局南山管理局交通建设项目变更管理办法》，区文化广电旅游体育局制定《南山区文化广电旅游体育局基建管理制度》，粤海街道办事处制定《粤海街道内部控制制度》；二是南山街道办事处和招商街道办事处在项目前期阶段通过征求各方意见，减少项目后续变更。
（2）工程合同管理不规范问题已整改。桃源街道办事处组织业务科室开展培训，提升合同管理水平，严格按规定要求签订合同。
（3）部分政府投资项目结（决）算工作推进缓慢问题已整改。市交通运输局南山管理局、南山公安分局、区文化广电旅游体育局、区建筑工务署、区城管和综合执法局、区水务局，南头、南山、蛇口、粤海、招商、沙河、桃源街道办事处，区妇幼保健院等14家单位一是约谈施工单位和造价咨询单位，加强履约情况监督，督促以上单位加快结（决）算工作进度；二是通过制定相关制度办法、组织内部业务培训等方式加快推进已完工政府投资项目结（决）算审核进度。
三、关于进一步加强审计查出问题整改工作的意见
下一步，区政府将贯彻落实中央、省、市关于审计整改工作部署要求，组织各相关单位重点做好以下工作，一是被审计单位要积极主动履行整改主体责任，对未完成整改的问题采取有力措施推进整改工作；主管部门要进一步压实监督管理责任，指导责任单位建立长效管理机制，举一反三，防止屡审屡犯。二是区审计局要持续落实跟踪督促工作，加大督促检查力度，严格“对账销号”，确保审计整改落地落实。三是要深化审计整改成果运用，持续深化审计监督与纪检监察、巡察监督、人大监督等其他监督的贯通协同，形成整改合力，推动审计整改成果转化为治理效能，以强有力的审计监督保障和服务南山高质量发展大局。
专此报告。
粤公网安备 44030402001126号
