龙岗区2022年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

区人大常委会：

　　根据《中华人民共和国审计法》及《深圳经济特区审计监督条例》的规定，现向区人大常委会报告龙岗区2022年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。

　　一、审计整改工作总体推进情况和工作成效

　　区委、区政府深入学习贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，认真落实二十届中央审计委员会第一次会议精神，高度重视审计查出问题的整改，多次召开区委常委会会议、区政府常务会议、整改专题会议等研究部署审计整改工作，做好审计整改“下半篇文章”。相关区领导多次对审计整改工作作出指示批示，压实被审计单位整改主体责任、有关主管部门监督管理责任和审计机关督促检查责任，合力推动审计查出问题整改到位。

　　相关被审计单位切实加强对审计整改工作的组织领导，将整改审计查出的问题、落实审计提出的意见建议等纳入领导班子重要议事日程，积极研究推进相关问题的整改工作；对照问题清单及时制定整改工作方案，采取有效措施分类施策推进整改。相关主管部门强化主管领域审计整改工作监督管理，加强问题源头治理，举一反三，标本兼治。区委审计办、区审计局完善相关工作制度，提升审计整改监督的规范化、制度化水平，强化审计整改工作培训，牵头制定整改工作方案，加强跟踪督促，积极推动问题整改。

　　截至目前，《龙岗区2022年度本级预算执行和其他财政收支审计工作报告》反映的55个问题，已完成整改50个，正在整改5个，整改率90.91％。整改工作取得一定成效，相关单位共盘活或追回资金5.07亿元，归还原渠道资金9，075.05万元，增收节支4，063.68万元；制定完善制度38项，组织开展业务培训15场。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　（一）50个已完成整改问题的情况

　　1.财政管理审计方面反映的7个问题，均已完成整改。针对预算调整信息披露不准确、超范围安排使用资金的问题，区财政局更新了预算调整报告，完整披露动用预算稳定调节基金以及政府性基金中的预留资金安排情况，收回在国土基金支出中超范围安排的资金，确保资金安排合规。针对政府投资项目预算编制不严谨的问题，区发展和改革局修订印发政府投资项目管理办法，做好政府投资项目计划与财政预算草案的对接。针对相关经费保障模式与规定不符的问题，区教育局印发经费管理办法，将保障模式调整为符合规定的模式。针对偿债方式不合理、项目收益测算结果不准确的问题，区财政局在新增发行的专项债中优化本金偿付方式，印发相关管理规程，对专项债券发行材料编制审查的流程和内容进行规范。

　　2.财政决算审计方面反映的3个问题，均已完成整改。针对股权投资核算方面的问题，区财政局及时调整股权投资核算信息，确保有关核算数据准确。针对相关投资未及时清理的问题，区人力资源局通过法律诉讼等方式积极推进清理。针对部门决算编制错误的问题，区教育局加强对相关学校决算编制的指导，要求各学校准确使用功能科目及经济科目，提高编报质量。

　　3.部门预算执行审计方面反映的13个问题，均已完成整改。针对预算编制不准确的问题，相关单位组织完善财务管理制度6项，召开整改专题会议或组织开展业务培训11次，编细编实预算，提高预算编制的准确性。针对项目预算调整不准确的问题，区财政局、区发展和改革局加强对财政预算及政府投资项目预算的监管，相关单位组织开展财务管理业务培训，充分评估预算调整的合理性和必要性，加快资金支出进度。针对财政资金沉淀的问题，相关单位对结余结转资金进行清理，已将沉淀资金2,356.43万元全部上缴财政。针对相关经费闲置的问题，区财政局、区教育局组织梳理有关资金情况，已将4.69亿元结余资金全部缴入国库。针对财政统筹预留资金衔接不到位的问题，区财政局严格控制财政统筹预留资金规模，收回年度统筹预留资金中未执行的0.66亿元。针对代编预算资金未及时分配下达的问题，区财政局加强对代编预算资金的管理，区卫生健康局及时下达相关代编预算资金，区教育局积极减少代编预算规模。针对耗材管理方面的问题，龙岗中心医院组织核查相关耗材情况，及时追回资金，规范耗材领用及审批流程，加强医疗耗材管理信息系统建设，对相关耗材进行动态监管。针对经费管理使用方面的问题，龙岗中心医院加强对合同采购金额的审核把关，避免超合同金额采购及付款；龙城高级中学（教育集团）组织开展财经工作培训，严格按照标准列支有关经费。针对部分项目采购方面的问题，相关单位开展采购业务培训，提升招标文件编制水平，修订完善工作制度，完善采购审批流程，规范采购工作。针对投标人资质审核方面的问题，3个单位修订自行采购实施办法，优化投标供应商资质审核流程，强化供应商资质等情况的核实。针对龙高教育集团经费共享等方面的问题，区教育局印发相关规定，规范集团化办学管理。

　　4.重大政策落实审计方面反映的8个问题，已完成整改7个。针对有关政策落实审计等方面的问题，区工业和信息化局等单位印发工作指引，积极宣传并认真落实有关政策。针对有关项目监管不严、管理不善的问题，区对口办统筹协调有关部门加强项目审核，完善工作制度，强化审核把关，督促相关单位返还资金165.47万元。针对网络安全政策落实审计方面的问题，相关单位已将有关系统迁回部署在自有机房，注销不符合规定的账号。

　　5.民生审计方面反映的9个问题，已完成整改7个。针对基本公卫服务资金审计方面的问题，区卫生健康局追回补助资金57.73万元，组织相关医院调整清理资金8,673.81万元，收回并上缴财政254.70万元。针对保障性住房方面的问题，区住房和建设局加强保障性住房管理，恢复保障性住房用途。针对就业补助资金审计方面的问题，区人力资源局及时开展核查及追缴工作，已将应追回的资金全部追回，督促相关企业及时划转或退回补贴资金；印发通知加强补贴发放审核管理，提高发放效率。

　　6.国有建设项目审计方面反映的6个问题，均已完成整改。针对政府投资项目监管方面的问题，区发展和改革局制定5份制度或通知，加强概算审核，区建筑工务署核减相关工程项目造价2,885.37万元。针对部分项目可行性论证方面的问题，区属国企印发管理制度，明确工程项目可行性论证及概算编制要求，强化可行性研究论证审核，规范论证工作。针对个别建设项目设计、勘察方面的问题，区建筑工务署调整设计，避免财政资金损失390.77万元，相关区属国企加强建设项目勘察设计管理，避免建设成本增加。针对招标文件审核不到位等问题，区城投集团、区投控集团印发制度，加强工程发包管理工作，堵塞招投标管理存在的漏洞。

　　7.国有资产审计方面反映的9个问题，已完成整改7个。针对会计信息不准确的问题，5家区属国企补提相关项目的折旧，确保会计信息真实准确。针对股权投资项目管理不善的问题，区国资局强化可行性研究结果审核，印发项目后评价工作指引，加强投资后续管理。针对物业资产运营监管不到位的问题，区城投集团梳理核实有关情况，按规定处理企业租金减免事项。针对国有资产收益方面的问题，区城投集团明确相关工作要求，规范国有物业租赁管理，并通过法律途径挽回损失。针对出租物业监管方面的问题，平湖街道签订协议规范物业租金管理，收回560.94万元租金并上缴财政；横岗街道规范出租物业管理，督促承租人按规定使用相关物业。

　　（二）5个正在整改问题的情况

　　针对相关资金使用进度方面的问题，靖西市深百办、那坡县深百办结余的1,574万元已支付完毕；海丰指挥部积极梳理有关项目情况，尽快盘活相关资金，预计2024年9月底前完成。针对保障性住房工程方面的问题。区住房和建设局对相关单位进行处理，区保障房公司督促有关单位开展整改工作，预计2024年11月底前完成。针对保障性住房审核方面的问题。区住房和建设局按规定处理相关房屋，剩余个别尚未完成处理，预计2024年9月底前完成。针对固定资产处置方面的问题，区城投集团正积极处置剩余3个项目涉及的资产，预计2024年8月底前完成。针对国有土地管理方面的问题。横岗街道办已加强相关土地的管理，市规划和自然资源局龙岗管理局正在办理剩余1个地块的入库手续，预计2024年5月底前完成。

　　三、2021年度整改工作报告中正在整改问题的后续整改情况

　　该报告反映正在整改的5个问题，目前已完成整改4个，正在整改1个。区融媒集团正推进原区新闻中心持有深圳侨报文化传播有限公司的股权变更工作，预计2024年9月底前完成。

　　四、下一步工作计划

　　一是压实审计整改责任。督促被审计单位严格落实审计整改要求，认真分析问题产生的原因，采取有力措施扎实推进整改。二是强化审计整改跟踪督促。加大督促检查力度，适时组织开展审计整改回头看，确保整改实效。三是强化贯通协作，提升整改合力。推动审计监督与各类监督相结合，推动审计问题整改和成果共享。

　　我们将坚持党对审计工作的领导，依法全面履行审计监督职责，统筹做好审计“上半篇文章”和整改“下半篇文章”，为我区经济社会高质量发展作出审计应有的贡献。